Jak skorzystać z holenderskich ulg podatkowych na działalność badawczo-rozwojową w Twojej firmie

Zaktualizowano 19 września 2025 r

Intercompany Solutions Pomagaliśmy przedsiębiorcom z całego świata w zakładaniu i rozwoju holenderskich firm. Współpracowaliśmy z szeroką gamą przedsiębiorców i firm, od zakładania ciekawych małych startupów po pomoc międzynarodowym korporacjom w… założenie działalności gospodarczej w HolandiiTo daje nam niezbędną wiedzę i doświadczenie, aby pomóc każdemu przedsiębiorcy w osiągnięciu jego celów. Holandia jest krajem bardzo przyjaznym dla obcokrajowców, a jeśli masz solidny pomysł na biznes, możesz tu osiągnąć znaczący sukces.

Jeśli chcesz założyć firmę w Holandii, zajmiemy się całym procesem w ciągu zaledwie kilku dni roboczych. Możemy to również zrobić całkowicie zdalnie, dzięki czemu nie musisz podróżować do Holandii, aby założyć firmę. Poza tym, możemy Ci pomóc na wiele innych sposobów, od… usługi podatkowe i porady prawneJeśli chcesz dowiedzieć się więcej o tym, jak dokładnie możemy Ci pomóc, skontaktuj się z nami. skontaktuj się z nami W każdej chwili odpowiemy na Twoje pytania. Zawsze chętnie Ci pomożemy i doradzimy najlepiej, jak potrafimy. 

Holendrzy są uważani za osoby bardzo skupione na innowacjach w niemal każdym sektorze

Jednym z głównych talentów Holendrów jest ich zapał i sprawność w dziedzinie innowacji. W niemal każdym sektorze i branży nieustannie starają się pchać sprawy do przodu, tworząc lepsze i bardziej efektywne rozwiązania oraz dbając o to, aby wszystko było realizowane w najlepszy możliwy sposób. To sprawiło, że Holandia stała się centrum wyjątkowych i odnoszących duże sukcesy firm, które często współpracują ze sobą, tworząc wzajemnie powiązane rozwiązania i produkty. W związku z tym istnieje wiele sposobów na wprowadzenie innowacji we własnej firmie, a także uzyskanie (finansowej) pomocy i wsparcia w tym zakresie. W tym artykule skupimy się na badaniach i rozwoju, ich znaczeniu i sposobach korzystania z różnych zachęt i dotacji, które mogą pomóc Twojej firmie zwiększyć efektywność i odnieść sukces. 

Czym są badania i rozwój (B+R) i dlaczego firmy mają ten dział?

Badania i rozwój, często nazywane w skrócie B+R, to część firmy, która koncentruje się na tworzeniu nowych pomysłów, produktów lub metod pracy. Zasadniczo to właśnie w tej części każdej firmy rozpoczyna się innowacja. Dział B+R analizuje, jak można ulepszyć istniejące produkty, wynaleźć nowe, czy też znaleźć bardziej efektywne sposoby działania. B+R są ważne, ponieważ pomagają firmom utrzymać konkurencyjność w szybko zmieniającym się świecie. Bez innowacji firmy mogą zostać w tyle. Dzięki badaniom firmy mogą jednak odkrywać nowe technologie, analizować potrzeby rynku lub testować pomysły. Rozwój przekształca te pomysły w realne produkty, oprogramowanie lub usługi.

Na przykład firma technologiczna może tworzyć szybsze oprogramowanie, firma spożywcza może badać zdrowsze składniki, a producent samochodów może wynaleźć bardziej energooszczędny silnik – to tylko kilka przykładów. Posiadanie działu badawczo-rozwojowego pokazuje, że firma inwestuje w swoją przyszłość. Może to prowadzić do lepszych produktów, niższych kosztów, a nawet zupełnie nowych możliwości biznesowych. Choć wymaga to czasu i pieniędzy, korzyści w dłuższej perspektywie mogą być ogromne. Zwłaszcza gdy rząd, jak w Holandii, wspiera badania i rozwój poprzez ulgi podatkowe, zachęty i granty.

Rodzaje firm, które mogą naprawdę skorzystać z działu badawczo-rozwojowego

Dział badawczo-rozwojowy nie jest zarezerwowany wyłącznie dla firm high-tech i dużych korporacji, choć wiele osób zdaje się tak uważać. Wiele firm, dużych i małych, może skorzystać z zespołu skupionego na rozwijaniu nowych pomysłów, ulepszaniu usług lub zwiększaniu efektywności operacyjnej. Niezależnie od tego, czy projektujesz nowe oprogramowanie, szukasz lepszych sposobów pakowania towarów, czy testujesz nowe przepisy kulinarne, dział badawczo-rozwojowy może pomóc Twojej firmie rozwijać się i wyprzedzać konkurencję. Firmy inwestujące w badania i rozwój często znajdują inteligentniejsze sposoby pracy, przyciągają więcej klientów, a nawet korzystają z ulg podatkowych. Jest to szczególnie ważne w Holandii, gdzie innowacje są silnie wspierane. Dotyczy to zarówno startupów high-tech, jak i bardziej tradycyjnych przedsiębiorstw. Poniżej przedstawiamy kilka rodzajów firm, które mogą skorzystać z posiadania działu badawczo-rozwojowego:

• Firmy tworzące oprogramowanie
• Startupy FinTech (technologie finansowe)
• Platformy e-commerce
• Firmy zajmujące się opieką zdrowotną lub produkcją sprzętu medycznego
• Producenci żywności i napojów
• Przedsiębiorstwa zajmujące się zieloną energią lub zrównoważonym rozwojem
• Firmy logistyczne i transportowe
• Firmy produkcyjne i wytwórcze
• Inteligentne rolnictwo i firmy agrotechnologiczne
• Firmy marketingowe lub medialne opracowujące nowe narzędzia lub platformy

Firmy te często mają coś do udoskonalenia, wynalezienia lub przetestowania, co sprawia, że ​​posiadanie działu badawczo-rozwojowego jest mądrą inwestycją w długoterminowy sukces.

Sposoby, w jakie Holandia może pomóc Ci w rozwoju prac badawczo-rozwojowych

Rząd holenderski zdecydowanie wspiera innowacje i chce pomagać firmom w rozwoju poprzez badania i rozwój. Jednym ze sposobów jest oferowanie zachęt i dotacji. Są to formy wsparcia finansowego, które obniżają koszty prac badawczo-rozwojowych, czyniąc inwestowanie w nowe pomysły bardziej przystępnym cenowo i mniej ryzykownym dla firm. Zachęty często mają charakter podatkowy. Na przykład firmy opracowujące nowe technologie lub oprogramowanie mogą uzyskać ulgi podatkowe w ramach programów takich jak WBSO i Innovation Box. Obniżają one składki na ubezpieczenia społeczne, czyli podatek od zysków z innowacji.

Z drugiej strony, dotacje to bezpośrednie wsparcie finansowe ze strony rządu. Jeśli Twój projekt badawczo-rozwojowy się kwalifikuje, możesz otrzymać grant na pokrycie kosztów rozwoju, sprzętu lub godzin badań. W wielu przypadkach nie musisz nawet zwracać tych pieniędzy. Otrzymujesz więc w zasadzie darmowe pieniądze na ulepszenie sposobu prowadzenia działalności. Może to pomóc wielu przedsiębiorcom w rozwoju i osiągnięciu większego sukcesu w dłuższej perspektywie. Narzędzia te istnieją po to, aby wspierać innowacyjność, przyciągać międzynarodowe firmy i pomagać holenderskiej gospodarce utrzymać konkurencyjność. Niezależnie od tego, czy jesteś startupem, rozwijającą się firmą, czy już istniejącym, silnym przedsiębiorstwem, Holandia oferuje silne środowisko do rozwijania Twoich pomysłów, z realnym wsparciem.

Przegląd niektórych znanych holenderskich ulg podatkowych na działalność badawczo-rozwojową

Poniżej przedstawiamy kilka najpopularniejszych zachęt, programów, grantów i subsydiów. Wszystkie one są wykorzystywane przez firmy do inwestowania w rozwój i innowacje, o ile mają do nich zastosowanie. Mogą również istnieć lokalne zachęty. Jeśli masz już siedzibę w Holandii lub adres rejestrowy, możesz skontaktować się z gminą, w której znajduje się Twoja firma, aby dowiedzieć się, czy oferują podobne rozwiązania. 

Program WBSO (ulga podatkowa na badania i rozwój)

WBSO (Wet Bevordering Speuren Ontwikkelingswerk) to jedna z najważniejszych zachęt podatkowych w Holandii, wspierająca badania i rozwój. Pomaga firmom obniżyć koszty opracowywania nowych produktów, procesów lub oprogramowania poprzez oferowanie ulg podatkowych. Jak to działa? WBSO zapewnia firmom ulgę w podatku od wynagrodzeń i składkach na ubezpieczenie społeczne dla pracowników zaangażowanych w projekty badawczo-rozwojowe. Oznacza to, że za każdą godzinę pracy pracownika nad kwalifikującymi się zadaniami badawczymi lub rozwojowymi firma płaci niższy podatek. To obniża całkowity koszt innowacji.

Program jest dostępny dla wielu rodzajów firm, od startupów po duże przedsiębiorstwa, pod warunkiem prowadzenia przez nie rzeczywistej działalności badawczo-rozwojowej. Działania te mogą obejmować tworzenie nowych technologii, ulepszanie istniejących produktów lub tworzenie oprogramowania, które wiąże się z wyzwaniami technicznymi. Aby ubiegać się o WBSO, należy przedłożyć plan projektu do Holenderskiej Agencji Przedsiębiorczości (RVO). Plan powinien wyjaśniać prace badawczo-rozwojowe i ich innowacyjność. Po zatwierdzeniu, firma może korzystać z ulgi podatkowej przez zatwierdzony okres, który może wynosić maksymalnie rok, z możliwością przedłużenia. WBSO jest szczególnie cenny, ponieważ bezpośrednio obniża koszty innowacji, ułatwiając i obniżając koszty inwestowania w nowe pomysły firmom. Wiele holenderskich firm korzysta z tego programu, aby utrzymać konkurencyjność i rozwijać się dzięki innowacjom.

Innovation Box: płacenie mniejszych podatków od zysków z innowacji

Pudełko innowacji To kolejna potężna holenderska zachęta podatkowa, mająca na celu nagradzanie firm czerpiących zyski z innowacyjnych prac. Podczas gdy WBSO pomaga obniżyć koszty w fazie badań i rozwoju, Innovation Box oferuje korzyści po zakończeniu innowacji, czyli w zasadzie wtedy, gdy zaczyna ona przynosić zyski. Dzięki Innovation Box firmy płacą znacznie niższą stawkę podatku od zysków z niektórych rodzajów własności intelektualnej (IP). Może to obejmować takie rzeczy, jak opatentowane produkty, oprogramowanie lub technologie opracowane w ramach prac badawczo-rozwojowych. Zazwyczaj firmy płacą w Holandii podatek dochodowy od osób prawnych w wysokości 19% lub 25.8%. Jednak w ramach Innovation Box kwalifikujące się zyski mogą być opodatkowane specjalną, niską stawką wynoszącą zaledwie 9%.

Aby się zakwalifikować, innowacja musi być opracowana wewnętrznie i powiązana z działaniami badawczo-rozwojowymi zatwierdzonymi w ramach programu WBSO. W wielu przypadkach firma musi również posiadać patent lub spełniać inne kryteria techniczne (takie jak zarejestrowane oprogramowanie lub know-how). Uzyskanie dostępu do Innovation Box zazwyczaj wiąże się z konsultacją z holenderskimi organami podatkowymi (Belastingdienst). Często odbywa się to na podstawie specjalnej umowy, która pomaga zapewnić, że zyski i własność intelektualna spełniają wymogi. Dla firm technologicznych, startupów i innych innowatorów Innovation Box może przynieść znaczne oszczędności, gdy ich prace badawczo-rozwojowe zaczną generować dochód. To doskonały sposób na nagradzanie długoterminowych inwestycji w innowacje i pomoc firmom w reinwestowaniu w przyszły wzrost.

Dotacje i subwencje na projekty badawczo-rozwojowe w Holandii

Oprócz ulg podatkowych, takich jak WBSO i Innovation Box, rząd holenderski oferuje również granty i dotacje na badania i rozwój. Zazwyczaj są to fundusze, których nie trzeba zwracać, o ile projekt spełnia określone warunki. Dostępnych jest wiele różnych programów dotacyjnych, w zależności od wielkości firmy, sektora i celów. Niektóre z nich ukierunkowane są na innowacje w dziedzinie zaawansowanych technologii, inne na zielone technologie, opiekę zdrowotną lub współpracę międzynarodową. Znanym przykładem jest MIT (Mkb-Innovatiestimulering Regio en Topsectoren), który jest programem pomagającym małym i średnim przedsiębiorstwom rozpoczynać innowacyjne projekty, prowadzić badania lub współpracować z innymi.

Inną opcją jest Horizon Europe, duży europejski program finansujący innowacje w całej UE. Holenderskie firmy mogą dołączyć do tych projektów i otrzymać wsparcie finansowe. Wiele grantów wspiera konkretne etapy procesu badawczo-rozwojowego, takie jak opracowywanie prototypów, testowanie czy skalowanie. Niektóre z nich pokrywają nawet koszty zatrudnienia personelu technicznego lub współpracy z uniwersytetami. Ubieganie się o grant może jednak wymagać czasu i planowania. Zazwyczaj potrzebny jest jasny pomysł na projekt, budżet oraz solidne wyjaśnienie, w jaki sposób projekt jest innowacyjny i użyteczny dla świata zewnętrznego. Holenderska Agencja Przedsiębiorczości (RVO) jest kluczowym punktem kontaktowym i oferuje pomoc w składaniu wniosków. Dla wielu firm połączenie grantów z ulgami podatkowymi tworzy solidną bazę dla innowacji, dzięki czemu rozwijanie nowych pomysłów jest bardziej opłacalne i mniej ryzykowne.

Wsparcie dla startupów nastawionych na innowacyjność

Istnieją również pewne konkretne zachęty skierowane do startupów. Jednym z takich programów jest Techleup, który pomaga startupom rozwijać się szybciej, zapewniając dostęp do mentoringu, inwestorów i możliwości międzynarodowych. Jest też Pudełko startowe, inicjatywa rządowa, która łączy w jednym miejscu przydatne narzędzia i informacje dla nowych firm, zwłaszcza tych działających w branży zaawansowanych technologii lub badawczo-rozwojowej. Jeśli Twój startup pracuje nad innowacyjnymi produktami lub oprogramowaniem, możesz również kwalifikować się do programu WBSO lub grantów wspomnianych wcześniej. Wiele z tych zachęt jest zaprojektowanych z myślą o małych i młodych firmach, dzięki czemu proces jest często prostszy i bardziej dostępny.

Dla tzw. scale-upów, czyli szybko rozwijających się firm, które chcą się rozwijać, dostępne są również programy skoncentrowane na wsparciu inwestycji i eksportu. Rząd holenderski udziela pożyczek na innowacje i łączy firmy z inwestorami venture capital lub aniołami biznesu, którzy są zainteresowani nowymi technologiami. Ponadto w Holandii działa kilka centrów innowacji i inkubatorów, w których startupy mogą pracować, uczyć się i współpracować. Przestrzenie te często oferują finansowanie, doradztwo ekspertów i networking – wszystko w jednym miejscu. Dzięki tym wszystkim narzędziom i systemom wsparcia, Holandia tworzy przyjazne środowisko, w którym innowacyjne startupy i scale-upy mogą się rozwijać, testować pomysły i pewnie wchodzić na rynek globalny.

Jak ubiegać się o te zachęty?

Ubieganie się o ulgi na działalność badawczo-rozwojową w Holandii nie musi być skomplikowane, ale wymaga pewnego przygotowania. Najważniejszym pierwszym krokiem jest określenie, które ulgi są odpowiednie dla Twojej firmy i projektu. Każdy program, taki jak WBSO, Innovation Box czy grant na działalność badawczo-rozwojową, ma swoje własne zasady, terminy i metody składania wniosków. Dobrą wiadomością jest to, że większość informacji jest dostępna w języku angielskim i można je znaleźć na oficjalnych stronach internetowych, takich jak Holenderska Agencja Przedsiębiorczości (RVO), Holenderska Izba Handlowa (Kamer van Koophandel) i holenderskie organy podatkowe (Belastingdienst).

Ogólnie rzecz biorąc, należy przedstawić jasny opis projektu. Obejmuje on zakres prac badawczo-rozwojowych, ich innowacyjność i wyzwania, które rozwiązujesz. Należy również określić, jak będą one realizowane. Niektóre zachęty wymagają również kosztorysu lub zestawienia godzin pracy, które pracownicy poświęcą na prace badawczo-rozwojowe. Niektóre wnioski można składać online za pomocą formularzy cyfrowych, inne mogą wymagać krótkiej konsultacji z organami podatkowymi lub doradcami ds. dotacji. Jeśli nie wiesz, od czego zacząć, wiele firm decyduje się na współpracę z lokalnym księgowym, doradcą podatkowym lub prawnikiem, który zna holenderski system. Może to zaoszczędzić czas i zwiększyć szanse na uzyskanie zgody. Będziesz musiał przeprowadzić badania, przygotować dokumenty i w razie potrzeby poprosić o pomoc. Przy odpowiednim wsparciu, uzyskanie holenderskiego wsparcia na badania i rozwój jest bardzo możliwe, nawet dla początkujących. Oczywiście, na Intercompany Solutions, zawsze chętnie pomożemy Ci w tego typu zadaniach.

Intercompany Solutions może pomóc Ci w ubieganiu się o różne dotacje i zachęty

Ubieganie się o dotacje i ulgi podatkowe w Holandii może być trudne, zwłaszcza jeśli nie znasz jeszcze holenderskiego prawa, języka lub biurokracji. Właśnie tu wkraczamy my. Specjalizujemy się w pomaganiu zagranicznym przedsiębiorcom w zakładaniu i rozwijaniu działalności w Holandii, w tym w procesie ubiegania się o wsparcie na badania i rozwój, jeśli sobie tego życzysz. Zaczynamy od analizy Twojej firmy i planów badawczo-rozwojowych, aby ustalić, które ulgi holenderskie lub unijne mogą Cię dotyczyć. Mogą to być ulgi podatkowe w ramach programu WBSO, Innovation Box lub jednego z wielu programów grantowych. Gdy już wiemy, co odpowiada potrzebom Twojej firmy, pomagamy Ci zrozumieć warunki prawne, takie jak kryteria kwalifikowalności, terminy i wymagana dokumentacja.

Następnie pomożemy Ci zebrać całą niezbędną dokumentację, w tym opisy projektów, planowanie czasu pracy pracowników, kosztorysy i dokumenty uzupełniające. Możemy również przetłumaczyć i sformułować Twój wniosek w sposób zgodny z oczekiwaniami holenderskiego rządu. W zależności od rodzaju dotacji lub ulgi podatkowej, możemy przeprowadzić Cię przez internetowe systemy aplikacyjne, a nawet pomóc w przygotowaniu się do rozmów z holenderskimi urzędami (takimi jak RVO lub urząd skarbowy). Dbamy o to, abyś przestrzegał przepisów, dotrzymywał terminów i unikał typowych błędów. Intercompany Solutions Jako Twój partner, nie tylko otrzymasz pomoc w wypełnianiu formularzy, ale także lokalnego partnera, który rozumie cały obraz. Uprościmy proces, zaoszczędzimy Twój czas i zwiększymy Twoje szanse na sukces, dzięki czemu Ty będziesz mógł skupić się na tym, co najważniejsze: rozwoju firmy poprzez innowacje.

Jakie inne usługi możemy Państwu zaoferować?

Oprócz pomocy w ubieganiu się o różne zachęty i dotacje na działalność badawczo-rozwojową, Intercompany Solutions Wspieraliśmy również setki zagranicznych przedsiębiorców z ponad 50 różnych narodowości, oferując szeroki wachlarz innych usług. Wśród naszych klientów znajdują się zarówno małe, jednoosobowe startupy, jak i międzynarodowe korporacje, a także wiele podmiotów pośrednich. Nasze procesy są skierowane do zagranicznych przedsiębiorców i dlatego znamy najbardziej praktyczne sposoby pomocy w rejestracji firmy. Oferujemy kompleksową obsługę rejestracji firmy w Holandii:

• Zakładanie firmy w Holandii
• Wniosek o nadanie numeru VAT lub EORI
• Wniosek o EORI i artykuł 23
• Pomoc w uruchomieniu
• Usługi księgowe
• Usługi sekretarskie
• Pomoc prawna
• Usługi podatkowe
• Ogólne porady biznesowe

Stale podnosimy nasze standardy jakości, aby stale świadczyć nienaganne usługi. 

Intercompany Solutions mogę pomóc Ci założyć firmę w Holandii i pomóc Ci w jej ciągłym rozwoju

Ponieważ działamy w tej branży od wielu lat, doskonale znamy się na wszystkim, co związane z holenderskimi firmami. Od całego procesu zakładania firmy po różnorodne usługi dodatkowe, dopasowane do Twoich potrzeb jako zagranicznego przedsiębiorcy. Jeśli chcesz rozszerzyć obecność swojej firmy na Holandię, oferujemy Ci wszystko, czego potrzebujesz, aby założyć tu firmę i natychmiast rozpocząć działalność. 

Oprócz tego, posiadamy wieloletnie doświadczenie w ubieganiu się o wszelkiego rodzaju pozwolenia, dotacje, subwencje i ulgi. Nasi doświadczeni doradcy podatkowi doskonale wiedzą, jak pomóc Państwu we wszystkich kwestiach finansowych i podatkowych, dostosowując się do potrzeb Państwa firmy. Jeśli chcą Państwo dowiedzieć się, czy kwalifikują się Państwo do otrzymania dotacji lub ulgi, prosimy o bezpośredni kontakt z nami. Przeanalizujemy Państwa możliwości i poinformujemy, co dokładnie mogą Państwo zrobić, aby ubiegać się o potrzebne środki. Możemy również zająć się całym procesem aplikacyjnym za Państwa. Nasz zespół z przyjemnością pomoże Państwu w dalszym rozwoju Państwa firmy.